Para una análisis de los riesgos financieros y el impacto que pueden ejercer a una entidad, debemos clasificarlos y analizarlos separadamente. Si quieres antes verificar qué son los riesgos y su introducción, clique aqui.

Riesgo de mercado

El riesgo de sufrir pérdidas por la variación de los precios que se registran el el mercado o sus factores de riesgo. sus más comentados son :

• Riesgo e activos financieros

• Riesgo de cambio

• riesgo de tipos de interés

La exposición al riesgo ocurre cuando una entidad toma una posición frente al activo . Por ejemplo, si compramos aciones de esta página a 100 euros la ación, corremos el riesgo de que al momento de venta, el valor de la ación se situe por debajo del valor de compra (<100€).

La exposición al riesgo de cambio puede darse por ejemplo si operamos en un mercado distinto y hacemos inversión en moneda estranjera, puede ser que al liquidar la operación o recibir intereses por dicha inversión, el valor se degrade por cambios en la paridad de la moneda.

La exposición al cambio de tipos de interés, dentro de entidades financieras puede darse por cambios en el período de contrato y así el coste de financiar el préstamo ofrecido se altera antes de que se altere el contrato.

Riesgo de crédito

El riesgo de sufrir pérdidas porque el deudor no hace cargo de sus responsabilidades. Es el riesgo más antiguo estando presente en el código de Hammurabi: «Si un hombre toma prestados cebada o dinero de un mercader y luego no tiene ni cebada ni dinero para devolver, pero tiene otros objetos propios, que le entregue a su mercader lo que tenga a mano, en presencia de testigos, según lo que valga: que el mercader no se oponga, que lo acepte.»

Riesgo operativo

El riesgo de que algo o alguien de la operación no funcionen correctamente, generando pérdidas.

Riesgo de liquidez

Riesgo de sufrir pérdidas por necesitar una mayor cantidad de recursos para financiar sus activos. Llegando este coste a ser inaceptable.

Entidades de crédito son especialmente expuestas a riesgo en el cambio de tasas de interés, pudiendo estar expuestos a riesgo de no tener liquidez.

Otros riesgos financieros

Riesgo legal

Es el riesgo financiero de no poder operar en una determinada región por problemas legales, sea no estar adaptado, sea procesos. generalmente el riesgo legal está vinculado al riesgo operacional como consecuencia de mal funcionamiento del departamento jurídico.

Riesgos financieros de reputación

El riesgo de no atender sus funciones, generando unas pérdidas por dañar su reputación.

Riesgo medio ambiental

Riesgo de estar involucrado en accidentes o mala praxis medio ambiental, afectando muchas veces a reputación